Економічний енциклопедичний словник - Мочерний С.В. 1995

Кеш флоу

«Кеш флоу» (англ. cash — гроші та flow — потік) — різниця між усіма грошовими надходженнями і платежами підприємства, компанії, що характеризує їх здатність виконувати поточні зобов'язання. Розрізняють «К.ф.» позитивний (грошові надходження перевищують платежі) і негативний (виплати перевищують надходження). Водночас негативний «К.ф.» не обов'язково означає, що діяльність компанії збиткова. У підсумку «К.ф.» складається з чистого доходу та амортизаційних відрахувань.

Перша публікація: 01/01/1995

Останнє оновлення: 30/12/2023

Редакційна та навчальна адаптація: Даний матеріал зведено на основі першоджерела/оригінального тексту. Команда проєкту здійснила редакційне оглядове опрацювання, виправлення технічних неточностей, структурування розділів та адаптацію змісту до навчального формату.

Що було опрацьовано:

усунення форматних дефектів (OCR-помилки, розриви структури, дефектні символи);
редакційне упорядкування змісту;
уніфікація термінів відповідно до академічних джерел;
перевірка відповідності фактичних тверджень тексту першоджерела.

Усі згадки про автора, рік видання та походження первинного тексту збережено відповідно до джерела.